| بررسی پولشویی الكترونیكی در نظام بانكی به عنوان یكی از جرایم مالی و ارایه چارچوبهای قانونی مبارزه با آن
پولشویی، عبارت است از هر نوع عمل یا اقدام به عمل برای مخفی كردن یا تغییر ظاهر هویت نامشروع حاصل از فعالیتهای مجرمانه، به گونه ای كه وانمود شود، این عواید از منابع قانونی سرچشمه گرفته است انجام پروژه و پایان نامه fileina مقالات ترجمه شده |
 |
| دسته بندی | فقه،حقوق،الهیات |
| فرمت فایل | doc |
| حجم فایل | 66 کیلو بایت |
| تعداد صفحات فایل | 37 |
بررسی پولشویی الكترونیكی در نظام بانكی به عنوان یكی از جرایم مالی و ارایه چارچوبهای قانونی مبارزه با آن
چکیده
در طی سه دهه گذشته مفهمومی جدید از جرم در اموراقتصادی پا به منثه ظهور گذاشته که بدلیل ابعاد بسار مخرب آن در سطح ملی وبین‌المللی توجه نظامهای اقتصادی، سیاسی، و حقوقی کشورها و سازمانهای بین المللی را به خود معطوف داشته است واین جرم چیزی نیست جزء پولشویی .پولشویی، عبارت است از هر نوع عمل یا اقدام به عمل برای مخفی كردن یا تغییر ظاهر هویت نامشروع حاصل از فعالیتهای مجرمانه، به گونه ای كه وانمود شود، این عواید از منابع قانونی سرچشمه گرفته است. پولشویی یا تطهیر پول فعالیتی مجرمانه، در مقیاس بزرگ، گروهی، مستمر و درازمدت است كه می تواند از محدوده سیاسی یك كشور مفروض نیز فراتر رود.. پولشویی آثار زبانبار بر اقتصاد، جامعه و سیاست دارد.
آلوده شدن و بی ثباتی اقتصاد، تضعـیف بخش خصوصی و برنامه های خصوصی سازی، كاهش كنترل دولت بر سیاستهای اقتصادی، فاسد شدن ساختار حكومت، بی اعتمادی مردم، بی اعتباری دولتها و نهادهای اقتصادی كشور، گسترش تجارتهای خلاف، بالارفتن هزینه‌های دولت و هزینه های مراقبتهای پزشکی، کاهش درآمدهای مالیاتی دولت، ایجادعدم ثبات و پایداری دربازارجهانی، صدمه رساندن به تلاشهای جهانی برای ایجاد بازارهای آزاد و رقابتی و اختلال در رشد اقتصاد ملی، و... غیره تنها بخشی از این آثار است. در طی دهه اخیرنیز سیستم‌های مالی از شکل جدیدی ازکارکرد به‌نام الگوی الکترونیکی بهره مند شده‌اند. بالطبع آن تبهکاران از اقتصاد وجهانی‌سازی آن و پیشرفتهای ناشی از فن‌آوری ارتباطات و اطلاعات در جهت مخفی سازی منابع درآمد نامشروع خود سوء استفاده می‌کنند. آنها از گروهی از تکنیکها مثل انتقال سریع پول از یک کشور به دیگر کشورها یا شرکتها و همکاری‌های شرکتی برای پاک کردن منبع ناصحیح آن استفاده می‌کنند. لذا به‌نظر میرسد شناخت این پدیده نوین و راهکارهای مناسب حقوقی و فنی برای جلوگیری از آن امری ضروری است.
واژگان كلیدی:
پول الکترونیکی (e-Money)
انتقال سیمی (Wire Transfer)
پولشویی (Money Laundering)
بانکداری الکترونیک (Electronic Banking)
پولشویی الكترونیكی (Electronic Money Laundering)
سیستم‌های یرداخت الکترونیک (Electronic Payment Systems)
1-1)مقدمه
واژه پولشویی برای توصیف فرایندی مورد استفاده قرار می گیرد كه درآن پول غیرقانونی یا كثیفی كه حاصل فعالیتهای مجرمانه مانند قاچاق موادمخدر، قاچاق اسلحه و كالا، قاچاق انسان، رشوه، اخاذی، كلاهبرداری و بسیاری از تخلفات یقه‌سفید ، ویا همچنین برای فرار از مالیات در چرخه ای از فعالیتها و معاملات، با گذر از مراحلی، شسته و به پول قانونی و تمیز تبدیل می شود. پولشویی به عنوان یك جرم در دهه 1980 بویژه درمورد عواید حاصل از قاچاق موادمخدر وداروهای روان گردان موردتوجه كشورهای غربی قرار گرفت. این امر به دلیل آگاهی كشورهای مزبور از سودهای كلان حاصل از این فعالیت مجرمانه و نگرانی آنها درباره گسترش مصرف موادمخدر در جوامع غربی بbود كه انگیزه مبارزه با فروشندگان موادمخدر را برای دولتها ازطریق تدوین قوانینی كه آنها را از عواید غیرقانونی محروم كند به وجود آورد. پیش بینیها جاکی از آن است که 2 تا 5 درصد تولید ناخالص داخلی کشورها به پولشویی اختصاص دارد(رقمی بین 600 میلیارد تا 8/1 تریلیون دلار)
ظهور فن‌آوریهای پول الکترونیکی ، پرداختهای الکترونیکی ، انتقالات سیمی ، پرداختهای سیار ، بانکداری سیار ، و بانکداری الکترونیک ، عامل افزایش گونه‌ای از رویه‌ها از جمله پولشویی الکترونیک گردیده است.
پول الکترونیکی از دو جهت می‌تواند برای پولشویان جذابیت داشته باشد. اول آنکه تراکنشهای الکترونیکی ممکن است قابل ره‌گیری نباشد و بطور غیر قابل باوری ناشناس باقی بماند. لذا امکان بازرسی و حسابرسی‌های سنتی به شکلی کارآ برروی این نوع از تراکنشها وجود ندارد. دوم آنکه سیستم پول الکترونیکی امکان جابجایی آنی پول به شکلی موثر بدون محدودیت قلمروی را می‌دهد . کشورهای کوچک با اقتصاد ضعیف مکان مناسبی برای سازمانهای پولشویی می‌باشد. چرا که با توان بالای اقتصادی که این سازمانهای پولشویی به‌دست آورده‌اند می‌توانند اقتصاد اینگونه از کشورها را تحت اختیار قرار دهند. در کشورهایی با قواننین ناکارآمد در این زمینه، ویا با شرایطی که امکان اجرای قوانین در آنها وجود نداشته باشد، فضای خوبی برای اعمال تبهکارانه پولشویی و بالاخص پولشویی الکترونیکی بوجود میآید، که بتوانند به دلیلی کمبود و خلا ناشی از قوانین ، منافع حاصل از درآمدهای غیرمشروعشان را حفظ نمایند .
مطالب یاد شده، قوانین و عملکردهای قانونی، پیگیریها، مباحثات، تکنیکهای اجرایی، و بحث مهم هماهنگی و همکاری بین المللی جهت جلوگیری، شناسایی، و آشکارسازی پولشویی الکترونیکی را ضروری می‌کند. این موضوعات ممکن است به پوشایی چندین محیط نیاز داشته باشد:
سنجشهای محلی تا به بخشهای اجرایی قانون ابزار موثر بیشتری داده شود.
آموزش، هم در بخشهای اجرایی قانون و هم در بخشهای مالی از جمله قوانین مالی .
ظبط و پخش اطلاعات در هر کشور و در سطح بین المللی.
قوانین پنهانی برای ممانعت کردن از پولشویی، بدون جلوگیری از تراکنشهای قانونی.
در اقتصاد ایران تاكنون به دلیل ناشناخته ماندن پیامدها و آثار زیانبار پولشویی و بالاخص پولشویی الکترونیکی، اقدام قابل توجهی صورت نگرفته است. تنها اقدام مثبت در این زمینه لایحه منع پولشویی تقدیمی دولت به مجلس شورای اسلامی است كه مراحل بررسی مقدماتی آن انجام شده است. در این مقاله ابتدا به تعریف و مراحل فرایند پــــــولشویی و آثار و اقدامات و مستندات بین المللی می پردازد.
فهرست مطالب
چکیده2
واژگان كلیدی3
1-1)مقدمه4
1-2)هدف تحقیق6
فصل دوم: ادبیات تحقیق6
2-1) پولشویی6
2-1-1) تعریف پولشویی6
2-1-3) نتایج پولشویی8
2-1-4) کوششهای جهانی برای مبارزه با پولشویی10
2-1-5) توصیه‌نامه های جهانی برای مبارزه با پولشویی12
2-2) پول الکترونیکی13
2-2-1) مفهوم پول الکترونیکی13
2-2-2)محدوده پول الکترونیکی15
2-3) مدلهای پرداخت اصلی در فضای مجازی 17
2-4) پولشویی الکترونیکی18
2-4-1) مفاهیم پولشویی الکترونیکی18
2-4-2) مراحل پولشویی در سیستم الکترونیکی19
2-4-3) روشهای پنهان‌سازی منبع پول در سیستم‌های پرداخت سیمی و الکترونیکی20
2-4-4) مثالهایی از طرح‌ها و نقشه‌های پولشویی الکترونیک21
2-4-4-1) ای‌گلد21
2-4-4-2) اینترنت کازینوها22
2-4-4-3) روش پرداخت اینترنتی23
فصل سوم: چارچوبهای قانونی بین المللی پیشنهادی برای مبارزه با جرم پولشویی الکترونیک23
3-1) مدل قانونی پیشنهادی توسط دفتر جرایم و مواد مخدر سازمان ملل در سال 200523
3-2) مدل قانونی پیشنهادی سازمان گروه كاری اقدام مالی برای مبارزه با پولشویی در سال 200626
3-2-1) توصیه‌نامه 10 ام26
3-2-2) توصیه‌نامه 7 ام اختصاصی27
3-2-3) توصیه‌نامه 17-1 :30
3-2-4) توصیه‌نامه 17- 4 :30
فصل چهارم: ارایه پیشنهادات و راهکارهای اجرایی و قانونی برای مقابله با پولشویی الکترونیک30
4-1) راه کارهای پیشنهادی به بانک‌های ارایه دهنده سیستم بانکداری الکترونیک30
4-2) راهکارهای پیشنهادی به کشورها برای همکاری‌های بین‌المللی32
4-3) کشف پول شویی وفساد مالی با بهره‌گیری روشهای داده کاوی34
نتیجه‌گیری34
فهرست منابع و مراجع36
.
